お気に入りのギャンブル ゲームに参加する多くのカジノ ファンにとって、大きな謎は、カジノで達成された賞金をいつ、どのように税務当局に報告する必要があるかという問題です。他の多くの質問と同様に。このガイドでは、ギャンブルの賞金と損失の税申告部分を明確にするために最善を尽くします。
賞金はいつ報告する必要がありますか?
税法によると、賞金は課税所得であり、賞金を稼いだカジノが税金を申告しているかどうかに関係なく、申告する必要があります。ギャンブルの費用を差し引くことなく、賞金を合計金額で報告します。したがって、課税対象の賞金は、ギャンブルから得た合計金額であり、それを「その他の収入」として報告します。獲得した金額に関係なく、獲得した賞金の 100% を税務当局に報告する義務があります。ギャンブル収入には、カジノ、競馬、宝くじなどでの賞金が含まれます)。
お金に加えて、宝くじで他の賞品 (携帯電話、ラップトップ、車、家、旅行など) を獲得した場合は、これらの賞品も所得に分類されるため、それも報告する必要があります。そのような賞品は、賞品が獲得された時点で公正な市場価格が適用されます。
大きな勝利を収めた場合、税法により、カジノは納税申告書を発行する必要があります。いずれにせよ、カジノが税金申告フォームを送信しない場合でも、すべての勝利を申告するのはあなたの責任です。
賞金を請求するには、どのフォームに記入する必要がありますか?
カジノの確定申告には、ギャンブルの賞金を税務当局に報告する申請書 V-2G に記入する必要があることに注意してください。フォームに、個人情報、連絡先情報、収益日、賞金、日付、賭けの種類、源泉徴収税を記入します。
カジノおよびその他のギャンブル ハウスは、次の場合にこのフォームを提出します。
スロット マシンまたはビンゴ ゲームで $1,200 以上を獲得した場合。
キノ ゲームで $1,500 以上を獲得した場合。
ポーカー トーナメントで $5,000 以上を獲得した場合。
競馬の賭けで $600 以上を獲得した場合 (賞金が賭け金の 300 倍以上の場合);
納税申告書を提出するとき、賞金から損失を差し引くことはできますか?
納税申告書では、賞金を報告するときに、獲得した合計額を報告し、ギャンブルに投資した金額を控除することはできません.ただし、特定のルールの下で損失を差し引くことができます。申請ステータスについては、ギャンブルで請求した収入の額を上限として損失を差し引くことができます。
たとえば、$1000 を獲得し、その前に $3000 のギャンブルで負けた場合、控除額は $1000 に制限され、残りの $2000 を使用して課税所得を減らすことはできません。
利益と損失を別々に報告することに注意することが重要です。
あなたがプロのギャンブラーである場合はどうしますか?
利益のためにギャンブルを定期的に行っている場合、この活動は日雇いの仕事と見なされます。この場合、所得を「その他の収入」として申告するのではなく、自営業者として申告します。その場合、あなたは自営業税を支払いますが、利益から課税所得を減らすその他の費用を差し引くことができます。
これらの費用には、専門的な文献、インターネットの使用費用、トーナメントへの旅費などが含まれます。単純に利益から損失を差し引いて、差額を報告することはできないことを知っておくことが重要です。要点は、カジノでお金を失ったからといって課税ベースが減るわけではないということです。何よりもまず、損失控除が利用可能になる前に、すべての利益を報告することです。
記録を最新に保つ
ギャンブル活動や、年間の勝敗を把握するために、各税務当局は記録を残すことを提案しています。そのような記録の基本的なデータは、カジノの日付、名前、場所、ギャンブル活動、勝ち負けの金額でなければなりません。記録に加えて、証拠として、賭け伝票、銀行の引き出し、クレジット記録、キャンセルされた小切手、およびカジノから提供された実際の勝ち負けの明細書など、すべてのフォームを保管することをお勧めします。
他の国でギャンブルをした場合、賞金を報告しますか?
ギャンブルの賞金を含むすべての所得は、居住している州によって課税されます。賞金の報告を避けるために別の国に旅行する可能性がある場合は、その国でも賞金に課税されることに注意してください。ただし、良いニュースは、税金を 2 回支払う必要がないことです。あなたが他の国に支払う税金については、あなたが住んでいる国があなたに税額控除を与えるべきです。
結論
ギャンブルで勝つたびに可処分所得があり、その年の申告書を提出するときに報告する必要があります。 IRS にとって、利益と損失の最新の記録を保持することは重要です。賞金の額まで損失を差し引くことができるようにするには、領収書、明細書、チケット、またはそれを証明するその他のフォームを提供する必要があります。
最後に、この収入を報告しないと、税務当局から罰金と利息を支払うよう求められる可能性があることを知っておく必要があります。
